Υπεράκτιες & Αλλοδαπές Εταιρείες
- Υπεύθυνη Δήλωση Πραγματικού Δικαιούχου (Beneficial Owner) των περιουσιακών στοιχείων της Εταιρείας από κάθ' έναν εξ’ αυτών, όπως αυτοί ορίζονται από το άρθρο 4 του Ν.3691/2008 και σύμφωνα με το συνημμένο στην απόφαση 1/506/8.4.2009 της Ε.Κ,. Παράρτημα ΙΙ.
- Επικυρωμένο καταστατικό (Articles of incorporation)
- Πιστοποιητικό αρμόδιας αρχής σχετικά με τη νόμιμη ίδρυση, τη σημερινή κατάσταση και το Διοικητικό Συμβούλιο της Εταιρείας (Certificate of Good Standing)
- Πιστοποιητικό σύστασης (Certificate of incorporation)
- Απόφαση Διοικητικού Συμβουλίου από την οποία να προκύπτουν τα ονόματα των εκπροσώπων της εταιρείας και ο τρόπος που τη δεσμεύουν
- Βεβαίωση του Γραμματέα της εταιρείας (ή τυχόν άλλου αρμόδιου) σχετικά με το καταστατικό της εταιρείας (Incumbency Certificate)
- Αντίγραφο του Διοικητικού Συμβουλίου ή έγγραφη απόφαση των διαχειριστών ή του διαχειριστή στο οποίο θα αποφασίζεται η συνεργασία με την Εταιρεία και θα ορίζονται οι αρμόδιοι για τη λήψη και διαβίβαση εντολών καθώς και το ύψος της επένδυσης
- Πάσης φύσεως έγγραφο που βεβαιώνει την οικονομική κατάσταση της εταιρείας
- Για τον καθορισμό των χωρών στις οποίες λειτουργούν υπεράκτιες εταιρείες λαμβάνεται υπόψη η απόφαση υπ΄ αριθμ. 1108437/2565/ΔΟΣ (ΦΕΚ Β.1590/16.11.2005) του Υφυπουργού Οικονομικών. Η Εταιρεία εφαρμόζει τα μέτρα δέουσας επιμέλειας και ως προς τον πραγματικό δικαιούχο.